النماذج الضريبية القادمة في يناير
إذا تلقيت إعانة تقاعد شهرية من VRS في 2024، فتوقع الحصول على نموذج 1099-R من VRS عبر البريد الأمريكي في أواخر يناير. يعرض النموذج 1099-R مدفوعات المزايا والضرائب المقتطعة وغيرها من المعلومات للسنة التقويمية السابقة. استخدم النموذج لإكمال إقرارات ضريبة الدخل الفيدرالية والولائية 2024. سيكون النموذج متاحًا أيضًا في حسابmyVRS الخاص بك في موعد أقصاه يناير 31.
تذكير: الدخل المحتسب خاضع للضرائب
إذا كنت مشمولاً بموجب برنامج VRS للتأمين على الحياة الجماعي كعضو، فإن هذه الميزة تأخذك إلى التقاعد. إذا تجاوزت قيمة تغطية التأمين على الحياة الجماعية الخاصة بك 50، 000، فإن قيمة المبلغ الزائد تعتبر دخلًا محتملًا وتخضع لضرائب الدخل وضرائب FICA (الضمان الاجتماعي والرعاية الطبية).
إذا كان لديك تغطية تأمين على الحياة الجماعي VRS ، فإن VRS تحجب تلقائيًا ضرائب FICA وترسل لك نموذج W-2 كل عام يوضح المبلغ المقتطع والدخل الإضافي الخاضع للضريبة.
استخدم النموذج W-2 لتقديم الضرائب الفيدرالية وضرائب الدخل الحكومية، إن وجدت. مع انخفاض تغطية التأمين على الحياة، ينخفض مقدار الدخل المحتسب أيضًا. إذا انخفضت التغطية إلى أقل من 50,000$، فلن يتم اقتطاع هذه الضرائب بعد الآن، ولن تتلقى W-2 من VRS. تعرف على المزيد حول التأمين الجماعي على الحياة VRS وكيف يتم تقليله بمرور الوقت.
تغيير خيار Survivor الخاص بك
في ظل ظروف معينة، يمكنك تسمية ناجٍ جديد أو العودة إلى الإعانة الأساسية إذا اخترت خيار الباقين على قيد الحياة كخيار دفع الاستحقاقات عند التقاعد. اتصل بـ VRS في حالة حدوث أحد الأحداث المؤهلة التالية:
- مات الناجي الخاص بك.
- الناجي الخاص بك هو زوجتك وأنت تطلق مع أقل من 20 سنوات من الزواج.
- الناجي هو زوجك، أنت تطلق بعد 20 أو أكثر من سنوات الزواج ويموت الناجي أو يتزوج مرة أخرى أو يوافق كتابيًا على تغيير الإعانة.
- أنت تقدم VRS موافقة كتابية من الناجي الخاص بك بالتخلي عن المطالبة بالمنفعة إلى جانب إثبات صحة الناجي الجيدة.
يمكنك تغيير خيار Survivor مرة واحدة فقط خلال حياتك. إذا عدت إلى الإعانة الأساسية بدلاً من تسمية ناجٍ جديد، فسيتم دفع الإعانة الأساسية بأثر رجعي بما لا يزيد عن 60 يومًا من تاريخ استلام VRS لنموذج التفويض المكتمل. تعرف على المزيد ضمن خيارات دفع الفوائد.
ضباط السلامة العامة المتقاعدون المؤهلون للحصول على HELPS
يسمح قانون المتقاعدين الفيدرالي لتعزيز الرعاية الصحية العامة المحلية (HELPS) لضباط السلامة العامة المتقاعدين المؤهلين باستبعاد مبلغ معين سنويًا من دخل التقاعد المستخدم لأقساط التأمين الصحي المؤهلة أو أقساط تأمين الرعاية طويلة الأجل.
قد تكون الأقساط التي تغطي نفسك وزوجتك وأطفالك المعالين مؤهلة لهذا الاستثناء الضريبي. يجب عليك المطالبة باستبعاد قسط التأمين في الإقرار الضريبي الخاص بك. يعكس النموذج 1099-R الذي تتلقاه إجمالي الدخل الخاضع للضريبة دون أي تعديل لهذه الميزة. لمزيد من المعلومات، اتصل بمستشار ضريبي أو IRS على 800-829-1040 ، أو قم بزيارة irs.gov.
