Biểu mẫu thuế sắp ra mắt vào tháng 1
Nếu bạn nhận được trợ cấp hưu trí hàng tháng từ VRS trong 2024, hãy mong đợi Mẫu 1099-R từ VRS qua thư Hoa Kỳ vào cuối tháng Giêng. Mẫu 1099-R hiển thị các khoản thanh toán phúc lợi, thuế khấu trừ và các thông tin khác cho năm dương lịch trước đó. Sử dụng biểu mẫu để hoàn thành tờ khai thuế thu nhập liên bang và tiểu bang 2024 của bạn. Biểu mẫu cũng sẽ có sẵn trong tài khoảnmyVRS của bạn không muộn hơn tháng 1 31.
Nhắc nhở: Thu nhập áp dụng phải chịu thuế
Nếu bạn được bảo hiểm theo Chương trình Bảo hiểm Nhân thọ Nhóm VRS với tư cách là thành viên, quyền lợi này sẽ giúp bạn nghỉ hưu. Nếu giá trị bảo hiểm nhân thọ nhóm của bạn vượt quá $50,000, giá trị của số tiền vượt quá được coi là thu nhập được tính toán và phải chịu thuế thu nhập và thuế FICA (An sinh Xã hội và Medicare).
Nếu bạn có bảo hiểm nhân thọ nhóm VRS, VRS sẽ tự động khấu trừ thuế FICA và gửi cho bạn Mẫu W-2 mỗi năm hiển thị số tiền khấu trừ và thu nhập chịu thuế bổ sung.
Sử dụng Mẫu W-2 để nộp thuế thu nhập liên bang và, nếu có, thuế thu nhập tiểu bang. Khi bảo hiểm nhân thọ của bạn giảm, số tiền thu nhập được tính cũng giảm. Nếu bảo hiểm của bạn giảm xuống dưới $50,000, các khoản thuế này sẽ không còn bị khấu trừ và bạn sẽ không còn nhận được W-2 từ VRS. Tìm hiểu thêm về bảo hiểm nhân thọ nhóm VRS và cách nó giảm theo thời gian.
Thay đổi tùy chọn Survivor của bạn
Trong một số trường hợp nhất định, bạn có thể đặt tên cho người sống sót mới hoặc trở lại Quyền lợi Cơ bản nếu bạn chọn tùy chọn người sống sót làm tùy chọn thanh toán quyền lợi của mình khi nghỉ hưu. Liên hệ VRS nếu một trong các sự kiện đủ điều kiện sau đây xảy ra:
- Người sống sót của bạn chết.
- Người sống sót của bạn là vợ/chồng của bạn và bạn ly hôn với ít hơn 20 năm kết hôn.
- Người sống sót của bạn là vợ/chồng của bạn, bạn ly hôn sau 20 hoặc nhiều năm kết hôn và người sống sót của bạn chết, tái hôn hoặc đồng ý bằng văn bản để thay đổi quyền lợi.
- Bạn cung cấp cho VRS một sự đồng ý bằng văn bản từ người sống sót của bạn từ chối yêu cầu quyền lợi cùng với bằng chứng về sức khỏe tốt của người sống sót của bạn.
Bạn chỉ có thể thay đổi Tùy chọn Survivor một lần trong suốt cuộc đời của mình. Nếu quý vị quay lại Quyền lợi Cơ bản thay vì nêu tên người sống sót mới, Quyền lợi Cơ bản sẽ được trả hồi tố không quá 60 ngày kể từ ngày VRS nhận được mẫu ủy quyền đã hoàn thành của quý vị. Tìm hiểu thêm trong Tùy chọn thanh toán lợi ích.
Nhân viên an toàn công cộng đã nghỉ hưu đủ điều kiện nhận HELPS
Đạo luật Nâng cao Chăm sóc Sức khỏe cho An toàn Công cộng Địa phương (HELPS) của liên bang cho phép các nhân viên an toàn công cộng đã nghỉ hưu đủ điều kiện loại trừ một số tiền nhất định mỗi năm khỏi thu nhập hưu trí được sử dụng cho phí bảo hiểm y tế đủ điều kiện hoặc phí bảo hiểm chăm sóc dài hạn.
Phí bảo hiểm bao gồm chính bạn, vợ/chồng và con cái phụ thuộc của bạn có thể đủ điều kiện để loại trừ thuế này. Bạn phải yêu cầu loại trừ phí bảo hiểm trên tờ khai thuế của bạn. Mẫu 1099-R mà bạn nhận được phản ánh tổng thu nhập chịu thuế mà không có bất kỳ điều chỉnh nào cho lợi ích này. Để biết thêm thông tin, hãy liên hệ với cố vấn thuế hoặc IRS theo số 800-829-1040, hoặc truy cập irs.gov.
