一月份將推出的報稅表格
如果您在2024 收到VRS 的每月退休金，請於 1 月下旬以美國郵件從VRS 寄出1099-R 表格。1099-R 表格顯示您前一曆年的福利支付、預扣稅及其他資訊。使用該表格完成2024 聯邦和州所得稅申報。該表格也將不遲於 1 月31 在您的myVRS 帳戶中提供。
提醒事項：推定收入需納稅
如果您是VRS 團體人壽保險計劃的會員，這項福利會跟隨您到退休。如果您的團體人壽保險價值超過 $50,000 ，則超出部分的價值被視為推算收入，並須繳納所得稅和 FICA（社會安全和聯邦醫療保險）稅。
如果您投保VRS 團體人壽保險，VRS 會自動預扣 FICA 稅，並每年寄送 W-2 表格給您，顯示預扣的金額和額外的應課稅收入。
使用 W-2 表格申報聯邦所得稅，以及州所得稅（如適用）。隨著您的壽險保額減少，推算收入的金額也會減少。如果您的承保額降至低於 $50,000, 這些稅款將不會再被扣留，您也不會再收到來自VRS 的 W-2 。進一步瞭解VRS 團體人壽保險以及如何隨時間減少。
變更您的遺屬選項
在某些情況下，如果您選擇遺屬選項作為退休時的給付選項，您可以指定新的遺屬或恢復基本給付。如果發生下列合格事件之一，請聯絡VRS ：
- 你的倖存者死了。
- 您的遺屬是您的配偶，而您離婚時的婚姻年資少於20 。
- 您的遺屬是您的配偶，您在20 或更長的婚姻年限後離婚，且您的遺屬死亡、再婚或書面同意更改給付。
- 您提供VRS 您的遺屬書面同意放棄要求給付，以及您的遺屬健康良好的證明。
您在有生之年只能變更一次遺屬選擇。如果您不指定新的遺屬而改用基本保險金，則基本保險金可追溯至VRS 收到您填妥的授權書之日起不超過60 天。進一步瞭解「給付選項」。
符合 HELPS 資格的退休公共安全人員
聯邦「當地公共安全醫療保健強化（HELPS）退休人員法案」允許符合資格的退休公共安全人員每年從退休收入中扣除一定金額，用於符合資格的健康保險保費或長期護理保險保費。
承保您自己、配偶及受供養子女的保費可能符合這項免稅資格。您必須在報稅時申請保險費免稅項目。您收到的1099-R 表格反映的是應課稅收入總額，未對此福利進行任何調整。如需更多資訊，請致電 800-829-1040 聯絡稅務顧問或 IRS，或造訪 irs.gov。
